1.各金融機構企業金融、國外部、國際金融(OBU)業務、財富管理及商品設計企劃、風險管理等部門主管及相關人員;2.各金融機構內部稽核、法令遵循主管、營運及綜合企劃等部門相關主管及業務人員;3.中小企業主、高階經理人、跨國公司企業主、財會人員或主管、台商。
課程大綱 課程名稱 授課大綱 時數 關於OBU帳戶三階段辨識的趨勢 一、第一階段辨識:法人存續性(Good Standing)與文件即時性(COI)二、第二階段辨識:台版共同申報準則(CRS)辨識三、第三階段辨識:反避稅辨識(受控外國公司制度CFC與實際管理處所PFM) 1 第一階段辨識:法人存續性(Good Standing)、文件即時性(COI)與最終受益人 一、完好存續證明(Certificate of Good Standing)的真偽辨識、時效問題、用途二、董事職權證明(Certificate of Incumbency)的交叉比對、註冊代理人辨識、時效三、其他(最終受益人與聲明書、公司章程與無記名股票、客戶業務性質與KYC、上網查詢境外公司) 2 第二階段辨識:台版共同申報準則(CRS)辨識 一、共同申報準則機制(國際版CRS)-自我證明表填寫、盡職審查與勾稽二、金融機構執行共同申報及盡職審查作業辦法(台版CRS) -自我證明表填寫、盡職審查與申報 2 第三階段辨識:反避稅辨識(受控外國公司制度CFC與實際管理處所PFM) 一、共同申報準則與受控外國公司制度CFC之關係二、共同申報準則與實際管理處所PEM之關係三、自我證明表收集反避稅查核關鍵四、對於OBU帳戶的衝擊、因應與不得違法之提醒 1 合計6小時
貿易融資風險管理暨案例解析(增修訂三版) 國外匯兌及法規(2022年版) 進出口外匯業務(2022年版) 外匯交易概要 記帳(O/A)交易與財務規劃(含Factoring) 外匯業務案例解析-進出口外匯問答集 進出口貿易與押匯實務疑難問題解析(參篇) 信用狀審查單據暨拒付案的處理 信用狀統一慣例+電子信用狀統一慣例UCP600+eUCP 外匯交易與資金管理 新版國際應收帳款承購統一規則 進出口貿易與押匯實務疑難問題解析(貳篇) 信用狀交易糾紛解析暨最新案例研討 進出口貿易與押匯實務疑難問題解析(肆篇) 進出口貿易與押匯實務疑難問題解析(首篇) 新版國貿條規—解析與運用 外匯100問 信用狀項下銀行間補償統一規則(URR725) 信用狀統一慣例(UCP600)註釋 國際標準銀行實務─ 跟單信用狀項下單據之審查(ISBP)2007年版