第 178 期 (2014年6月份)
大陸最新法規動態摘要作者：姜志俊輯錄
【部門規章】
●外商投資項目核准和備案管理辦法
大陸國家發展和改革委員會令第12號，於2014年5月17日發布，共八章38條，自同年6月17日起施行，其主要內容如下：
一、適用範圍：本辦法適用於中外合資、中外合作、外商獨資、外商投資合夥、外商併購境內企業、外商投資企業增資及再投資項目等各類外商投資專案。
二、核准條件：對外商投資項目的核准條件是：(一)符合國家有關法律法規和《外商投資產業指導目錄》、《中西部地區外商投資優勢產業目錄》的規定；(二)符合發展規劃、產業政策及准入標準；(三)合理開發並有效利用了資源；(四)不影響國家安全和生態安全；(五)對公眾利益不產生重大不利影響；(六)符合國家資本專案管理、外債管理的有關規定。
三、備案條件：外商投資專案備案需符合國家有關法律法規、發展規劃、產業政策及准入標準，符合「外商投資產業指導目錄」、「中西部地區外商投資優勢產業目錄」。
四、項目變更：經核准或備案的項目如出現下列情形之一的，需向原批准機關申請變更：(一)項目地點發生變化；(二)投資方或股權發生變化；(三)專案主要建設內容發生變化；(四)有關法律法規和產業政策規定需要變更的其他情況。
五、參照執行：香港特別行政區、澳門特別行政區和臺灣地區的投資者在大陸舉辦的投資項目，參照本辦法執行。
外國投資者以人民幣在境內投資的項目，按照本辦法執行。
●國土資源行政處罰辦法
大陸國土資源部令第60號，於2014年5月7日發布，自同年7月1日起施行，共八章47條，其主要內容如下：
一、處罰種類：國土資源行政處罰包括：(一)警告；(二)罰款；(三)沒收違法所得、沒收非法財物；(四)限期拆除；(五)吊銷勘查許可證和採礦許可證；(六)法律法規規定的其他行政處罰。
二、管轄機關：國土資源違法案件由土地、礦產資源所在地的縣級國土資源主管部門管轄，但法律法規以及本辦法另有規定的除外。省級、市級國土資源主管部門管轄本行政區域內重大、複雜和法律法規規定應當由其管轄的國土資源違法案件。國土資源部管轄全國範圍內重大、複雜和法律法規規定應當由其管轄的國土資源違法案件。
三、審理決定：審理結束後，國土資源主管部門根據不同情況，分別作出下列決定：(一)違法事實清楚、證據確鑿、依據正確、調查審理符合法定程式的，作出行政處罰決定；(二)違法情節輕微、依法可以不給予行政處罰的，不予行政處罰；(三)違法事實不成立的，不得給予行政處罰；(四)違法行為涉及需要追究黨紀、政紀或者刑事責任的，移送有權機關。
四、陳述申辯：違法行為依法需要給予行政處罰的，國土資源主管部門應當製作《行政處罰告知書》，按照法律規定的方式，送達當事人。當事人有權進行陳述和申辯。陳述和申辯應當在收到《行政處罰告知書》後三個工作日內提出。口頭形式提出的，案件承辦人員應當製作筆錄。
五、催告執行：國土資源主管部門申請人民法院強制執行前，應當催告當事人履行義務。
當事人在法定期限內不申請行政復議或者提起行政訴訟，又不履行的，國土資源主管部門可以自期限屆滿之日起三個月內，向土地、礦產資源所在地有管轄權的人民法院申請強制執行。
【地方性法規】
●福建省交易場所管理辦法
大陸福建省人民政府令第142號，於2014年5月4日公布，自同年7月1日起施行，共六章37條，其主要內容如下：
一、交易場所：本辦法所稱交易場所，是指在本省行政區域內根據國務院規定由省人民政府批准設立，從事權益類交易、大宗商品類交易的交易場所及其分支機構，但僅從事車輛、房地產等實物交易的交易場所除外。
二、設立形式：新設立交易場所應當採取公司制組織形式，除符合「公司法」規定外，還應當具備下列條件：(一)達到有關規定的註冊資本要求；(二)具有任職資格條件的董事、監事、高級管理人員和合格的從業人員；(三)健全的組織機構、內部管理和風險控制制度；(四)與業務經營相適應的營業場所、設施、安全防範措施和其他必要措施；(五)法律法規規定的其他條件。
三、經營管理：交易場所應當依法建立健全內部治理結構，完善議事規則、決策程式和內部審計制度，保持內部治理的有效性。
四、財務管理：交易場所應當建立健全財務管理制度，按照企業會計準則等要求，真實記錄和反映企業的財務狀況、經營成果和現金流量。
五、資金存管：交易場所應當建立客戶資金第三方存管制度，將會員或者客戶資金統一委託具有相應資質的商業銀行存儲和管理。(本文作者姜志俊現為翰笙法律事務所主持律師、臺商張老師)
